VAT: поляки ввели блокировку счетов для фирм-нарушителей

Налоговую систему Польши в последнее время штормит—в нововведениях непросто разобраться даже специалистам. Но последние изменения в положениях о НДС, вступившие в силу 13 января 2018, для бывалых белорусов или украинцев не будет выглядеть чем-то запредельным. Поляки решили бороться с незаконным возвратом НДС.

Махинации с VAT — старинная забава ловкачей всех стран со времен введения налога на добавленную стоимость. Даже у гигантов вроде Ричарда Брэнсона в анамнезе имеются такие нарушения. Согласно закону, глава Казначейской администрации теперь сможет на период до 72 часов блокировать банковские счета польских предприятий, если есть подозрения, что предприятие может использовать банк либо другую финансовую организацию для налоговых злоупотреблений, а блокировка счета неизбежна для предотвращения этих злоупотреблений. Будет введена система контроля STIR, куда банки начнут пересылать информацию о банковских транзациях для обработки и анализа. Данные будут тщательно изучаться на предмет риска использования исследуемого счета для налоговых махинаций, особенно в части НДС в составе преступных групп.

Счета будут блокироваться на 72 часа с санкции главы администрации, срок может быть продлен на 3 месяца. Предусматривается создание электронного реестра субъектов хозяйствования, которые не числятся плательщиками НДС, исключены из реестра компаний без их ведома. Эти списки теперь доступны в Бюллетене публичной информации Минфина, где можно проверить своих контрагентов. Последующее восстановление в системе НДС тех, кого наказали по ошибке, будет возможно при предоставлении соответствующих доказательств

Итак, польские органы наконец-то дошли до мысли, что отслеживать махинации с возвратом НДС проще всего через банковские счета (эврика!), потому что все переводы средств, связанные с «каруселью» возврата НДС (см. картинку) чаще всего проходят через банки. Они рассчитывают по новой системе блокировать более 4 тыс счетов ежегодно, что в течение 10 лет должно принести казне свыше 47 млрд злотых. Что ж, можно поздравить польских налоговиков с таким прорывом в деле борьбы с налоговыми нарушениями. А в плане перенимания опыта у восточных коллег им еще работать и работать.https://bizpol.pro/index.pl?act=PRODUCT&id=14